============================================================ TITLE: Companyon Controlling Software | Liquidität TYPE: article VERSION: 2 VERSION_ID: 2194cfae-9cc6-497e-a591-f32109c77b46 GENERATED_AT: 2026-02-12T09:12:51.243Z SUMMARY: Beschreibung der Cashflow-Planung in der Companyon Controlling Software. In diesem Modul liegt der Fokus auf der Planung der Zahlungswirksamkeit. DATE MODIFIED: September 18, 2025 READING TIME: 10 min WORD COUNT: 1816 KEYWORDS: Companyon Controlling Software SOURCE URL: https://www.companyon.de/cashflow_planung ============================================================ KEY TAKEAWAYS: * Inhalt und Nutzen einer Cashflow-Planung * Klingt zu gut um wahr zu sein? Probieren Sie es doch einfach aus. * Oder Sie buchen Ihre persönliche Tour durch Companyon. # Die Cashflow-Planung in Companyon Definieren Sie die tatsächliche Zahlungswirksamkeit Ihrer Kosten und Umsätze. Und schaffen so die Grundlage für eine aussagekräftige Liquiditätsprognose. ✓  Historische Liquiditätsanalyse: Kapitalflussrechnung ✓  Automatische Liquiditätsprognose ✓  Vergleich der Liquiditätsentwicklung alternativer Plan-Szenarien ✓  Vermeidung von Liquiditätsengpässen und unnötigen Kreditkosten ### Inhalt und Nutzen einer Cashflow-Planung * Die Cashflow-Planung (Liquiditätsplanung) ist ein Instrument, mit dem Unternehmen die zukünftigen Ein- und Auszahlungen voraussagen und planen können. Die Planung hilft dem Unternehmen, mögliche finanzielle Engpässe frühzeitig zu erkennen und Maßnahmen zu ergreifen, um diese zu vermeiden. Die Cashflow-Planung ist ein wichtiger Schritt zur automatischen Liquiditätsprognose in Companyon. Die Cashflow-Planung (Liquiditätsplanung) ist ein Instrument, mit dem Unternehmen die zukünftigen Ein- und Auszahlungen voraussagen und planen können. Die Planung hilft dem Unternehmen, mögliche finanzielle Engpässe frühzeitig zu erkennen und Maßnahmen zu ergreifen, um diese zu vermeiden. Die Cashflow-Planung ist ein wichtiger Schritt zur automatischen Liquiditätsprognose in Companyon. * mehr lesen... Die Cashflow-Planung gibt aber genauso wertvolle Informationen zur Einschätzung, ob Projekte vorfinanziert, Handelswaren für eine Saison eingekauft oder neue Mitarbeiter eingestellt werden können.Umsätze und Kosten wurden bereits in der Budgetplanung (BWA-Planung) geplant. In der Cashflow-Planung wird zusätzlich berücksichtigt, dass Aufträge bzw. Bestellungen nicht unbedingt im gleichen Monat zu Zahlungsein- oder -ausgängen führen. Eine zeitliche Differenz zwischen Auftrag und Zahlungseingang entsteht z.B. durch vereinbarte Zahlungsziele. Für eine Prognose des Cashflows bzw. auch der Liquidität ist dies aber zu berücksichtigen. Nur so kann die tatsächliche finanzielle Situation bzw. die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens korrekt prognostiziert werden. Die Cashflow-Planung ist daher ein wichtiger Baustein in der Companyon-Planung, um eine aussagekräftige Liquiditätsprognose zu erstellen. Die Cashflow-Planung gibt aber genauso wertvolle Informationen zur Einschätzung, ob Projekte vorfinanziert, Handelswaren für eine Saison eingekauft oder neue Mitarbeiter eingestellt werden können.Umsätze und Kosten wurden bereits in der Budgetplanung (BWA-Planung) geplant. In der Cashflow-Planung wird zusätzlich berücksichtigt, dass Aufträge bzw. Bestellungen nicht unbedingt im gleichen Monat zu Zahlungsein- oder -ausgängen führen. Eine zeitliche Differenz zwischen Auftrag und Zahlungseingang entsteht z.B. durch vereinbarte Zahlungsziele. Für eine Prognose des Cashflows bzw. auch der Liquidität ist dies aber zu berücksichtigen. Nur so kann die tatsächliche finanzielle Situation bzw. die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens korrekt prognostiziert werden. Die Cashflow-Planung ist daher ein wichtiger Baustein in der Companyon-Planung, um eine aussagekräftige Liquiditätsprognose zu erstellen. ### Die fünf Bausteine der Cashflow-Planung ### Bitte wählen Sie ein Thema aus: * Zahlungswirksamkeit der Umsatzerlöse * Zahlungswirksamkeit Material-/Wareneinkauf * Offene Posten * Umsatzsteuer * weitere zahlungswirksame Positionen ### Zahlungswirksamkeit der Umsatzerlöse Der tatsächliche Zahlungseingang kann vom im Budget geplanten Termin abweichen. So sind vereinbarte Zahlungsziele ein typischer Grund, warum Zahlungseingänge später als der eigentliche Auftrag realisiert werden. In der Cashflow-Planung korrigieren Sie diese Verschiebung gegenüber der Budgetplanung. >> zum Abschnitt "Zahlungswirksamkeit der Umsatzerlöse" ### Zahlungswirksamkeit von Material-/Wareneinkauf Spiegelbildlich zur Betrachtung der Zahlungswirksamkeit der Umsätze kann sich auch die tatsächliche Zahlungswirksamkeit der im Budget geplanten Kosten verschieben. Ursachen können auch hier vereinbarte Zahlungsziele (spätere Zahlungswirksamkeit) oder Anzahlungen (frühere Zahlungswirksamkeit) sein. >> zum Abschnitt "Zahlungswirksamkeit von Material-/Wareneinkauf" ### Offene Posten Offene Posten beziehen sich auf Geldbeträge, die ein Unternehmen von seinen Kunden für noch offene Forderungen erhält bzw. an seine Lieferanten für noch offene Verbindlichkeiten zahlt. >> zum Abschnitt "Offene Posten" ### Berücksichtigung der Umsatzsteuer In Abhängigkeit Ihrer geplanten Umsätze und Wareneinkäufe ermittelt Companyon automatisch zu zu zahlende bzw. die erstattete Umsatzsteuer. Auch wenn diese Steuer grundsätzlich ein durchlaufender Posten ist, kann sie durchaus Cashflow-Relevanz besitzen. Zum Beispiel, wenn die Umsatzsteuer vom Endkunden direkt eingenommen wird, die eigene Zahlung aber nur monatsweise erfolgt. >> zum Abschnitt "Ermittlung der Umsatzsteuer" ### Weitere zahlungswirksame Positionen Die wichtigsten Bereiche der Cashflow-Planung wurden in den ersten vier Abschnitten beschrieben. Darüber hinaus kann es weitere Ein- und Auszahlungen geben, die Ihre Kassenbestand und damit die Liquidität des Unternehmens beeinflussen. Dies können beispielsweise Kapitalerhöhungen oder Privatentnahmen sein. >> zum Abschnitt "weitere Positionen" ### 1. Zahlungswirksamkeit der Umsatzerlöse * Die Zahlungswirksamkeit der Umsatzerlöse bezieht sich auf den Zeitpunkt, zu dem die Zahlungen für die erzielten Umsatzerlöse tatsächlich eingehen. In der Liquiditätsplanung ist es wichtig, die tatsächliche Zahlungswirksamkeit der Umsatzerlöse zu berücksichtigen, um sicherzustellen, dass genügend Liquidität vorhanden ist, um die laufenden Geschäftsausgaben zu decken, bevor die Zahlungen eingehen. * So sind vereinbarte Zahlungsziele ein typischer Grund, warum Zahlungseingänge später als der eigentliche Auftrag realisiert werden. * Aber auch Besonderheiten einzelner Kunden können zu einem späteren Zahlungseingang führen, z.B. wenn Kunden typischerweise später als vereinbart zahlen. * Dies kann in der Cashflow Planung berücksichtigt werden, um so eine genauere Liquiditätsprognose zu erstellen. Die Zahlungswirksamkeit der Umsatzerlöse bezieht sich auf den Zeitpunkt, zu dem die Zahlungen für die erzielten Umsatzerlöse tatsächlich eingehen. In der Liquiditätsplanung ist es wichtig, die tatsächliche Zahlungswirksamkeit der Umsatzerlöse zu berücksichtigen, um sicherzustellen, dass genügend Liquidität vorhanden ist, um die laufenden Geschäftsausgaben zu decken, bevor die Zahlungen eingehen. So sind vereinbarte Zahlungsziele ein typischer Grund, warum Zahlungseingänge später als der eigentliche Auftrag realisiert werden. Aber auch Besonderheiten einzelner Kunden können zu einem späteren Zahlungseingang führen, z.B. wenn Kunden typischerweise später als vereinbart zahlen. Dies kann in der Cashflow Planung berücksichtigt werden, um so eine genauere Liquiditätsprognose zu erstellen. ### 2. Material-/Wareneinkauf * Analog zu den Umsatzerlösen sollte die Zahlungswirksamkeit auch auf der Kostenseite berücksichtigt werden. * Hier kann es z.B. aufgrund von Anzahlungen oder auch vereinbarten Zahlungszielen zu einer Abweichung von Bestellung/Lieferung bzw. Zahlung kommen. Analog zu den Umsatzerlösen sollte die Zahlungswirksamkeit auch auf der Kostenseite berücksichtigt werden. Hier kann es z.B. aufgrund von Anzahlungen oder auch vereinbarten Zahlungszielen zu einer Abweichung von Bestellung/Lieferung bzw. Zahlung kommen. ### 3. Offene Posten * Offene Posten beziehen sich auf Geldbeträge, die ein Unternehmen von seinen Kunden für noch offene Forderungen erhält bzw. an seine Lieferanten für noch offene Verbindlichkeiten zahlt. * In der Cashflow-Planung sind offene Posten wichtig, da sie ein Indikator dafür sind, wann das Unternehmen mit der Einziehung der Forderungen rechnen kann. Daher sind sie ein wichtiger Bestandteil der Prognose der zukünftigen Cashflows. Es ist wichtig, dass das Unternehmen regelmäßig seine offenen Posten überwacht und analysiert, um sicherzustellen, dass es über ausreichende Liquidität verfügt, um seine laufenden Geschäftsausgaben zu decken, bis die Forderungen eingezogen werden. In der Cashflow-Planung sind offene Posten wichtig, da sie ein Indikator dafür sind, wann das Unternehmen mit der Einziehung der Forderungen rechnen kann. Daher sind sie ein wichtiger Bestandteil der Prognose der zukünftigen Cashflows. Es ist wichtig, dass das Unternehmen regelmäßig seine offenen Posten überwacht und analysiert, um sicherzustellen, dass es über ausreichende Liquidität verfügt, um seine laufenden Geschäftsausgaben zu decken, bis die Forderungen eingezogen werden. Konkret in der Companyon Cashflow-Planung: * Erhaltene Zahlungen aus offenen Forderungen * Geleistete Zahlungen aus offenen Verbindlichkeiten Erhaltene Zahlungen aus offenen Forderungen Geleistete Zahlungen aus offenen Verbindlichkeiten ### 4. Ermittlung der Umsatzsteuer * In Abhängigkeit Ihrer geplanten Umsätze und Wareneinkäufe ermittelt Companyon automatisch zu zu zahlende bzw. die erstattete Umsatzsteuer * Manuell Korrekturen sind für jeden Monat möglich * In der Tabelle Umsatzsteuer/Vorsteuer in der Cashflow-Planung wird für jeden Monat so die Umsatzsteuer-Zahllast bzw. die Umsatzsteuer-Erstattung ausgewiesen * Eine mögliche Verschiebung Verschiebung der Umsatzsteuerzahlungen um einen, zwei oder drei Monate können Sie zusätzlich direkt in der Übersicht Liquiditätsausblick eingeben Manuell Korrekturen sind für jeden Monat möglich In der Tabelle Umsatzsteuer/Vorsteuer in der Cashflow-Planung wird für jeden Monat so die Umsatzsteuer-Zahllast bzw. die Umsatzsteuer-Erstattung ausgewiesen Eine mögliche Verschiebung Verschiebung der Umsatzsteuerzahlungen um einen, zwei oder drei Monate können Sie zusätzlich direkt in der Übersicht Liquiditätsausblick eingeben ### 5. Weitere zahlungswirksame Positionen * Hier können in der Planung weitere, den Cashflow betreffende Positionen erfasst werden, die nicht unter die Punkte 1 bis 4 fallen. Hier können in der Planung weitere, den Cashflow betreffende Positionen erfasst werden, die nicht unter die Punkte 1 bis 4 fallen. ### Finally: Die Liquiditätsprognose Wenn Sie in Companyon alle Planungsschritte (Budgetplanung, Bilanzplanung, Cashflow-Planung) durchlaufen haben, so erstellt Companyon automatisch eine Liquiditätsprognose. So behalten Sie die Zahlungsfähigkeit Ihres Unternehmens ganz einfach im Auge. ### Klingt zu gut um wahr zu sein? Probieren Sie es doch einfach aus. Testen Sie die volle Funktionalität von Companyon. Wenn Sie möchten, sogar mit Ihren echten Daten. [Table with 3 rows and 2 columns] ✓ 100% Funktionalität ✓ Keine Kosten, kein Risiko ✓ Upload Ihrer Daten möglich ### Oder Sie buchen Ihre persönliche Tour durch Companyon. Gerne präsentieren wir Ihnen die vielfältigen Funktionen von Companyon auch individuell. Reservieren Sie sich einfach einen unverbindlichen Online-Präsentationstermin. Unser Team freut sich auf den Austausch mit Ihnen. ------------------------------------------------------------ ABOUT THIS CONTENT ------------------------------------------------------------ Source: https://www.companyon.de/cashflow_planung This content is provided for informational purposes. Please visit the original source for the most up-to-date information.